Verbonden partijen

Inleiding

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Inleiding

Een verbonden partij is (volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten) een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie, waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Een financieel belang is: 

  • een bedrag dat aan de verbonden partij ter beschikking is gesteld en niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat;
  • het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

Een bestuurlijk belang is zeggenschap door vertegenwoordiging in het bestuur of door stemrecht. Verbonden partijen zijn onmisbaar voor de uitvoering van gemeentelijke taken. Als de schaal van een gemeente te klein is om een taak goed te kunnen uitvoeren, is het onderbrengen van die taak bij een verbonden partij veelal de aangewezen oplossing. Door schaalvergroting bereikt een gemeente een hogere graad van specialisatie. Ook kunnen daardoor kosten worden bespaard en garanderen verbonden partijen veelal een betere continuïteit.

Verbonden partijen dienen een publiek, openbaar belang. De gemeente blijft uiteindelijk verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de beleidsprogramma’s waaraan de verbonden partij in meer of mindere mate een bijdrage levert. De raad heeft een kaderstellende en controlerende taak en ziet erop toe dat de verbonden partijen bijdragen aan de doelstellingen in de programma’s.

Het college rapporteert aan de raad tijdens het jaar in de planning- en controldocumenten over relevante ontwikkelingen. Denk aan het aangaan of beëindigen van verbonden partijen, wijzigingen in de doelstellingen of nieuwe financiële risico’s en beleidswijzigingen in de uitvoering van de taken.

De raad heeft op 16 april 2025 een motie aangenomen waarin aangedrongen wordt op de nullijn 
voor de jaren 2026 en 2027. Bij de begrotingen 2027 van de verbonden partijen heeft de  raad in lijn met de brief van de 21 Utrechtse gemeenten door middel van zienswijzen er op aangedrongen vanaf 2027 de indexeringsmethodiek van het gemeentefonds  te volgen.  

Omdat het sturen en beheersen van verbonden partijen van raad, college en ambtelijke organisatie inzet en tijd vraagt, werken we met een prioritering van samenwerkingsverbanden. Jaarlijks wordt in kaart gebracht welke samenwerkingsverbanden nadrukkelijk aandacht vragen. Voor het komende jaar zijn dit: 1a. Eemkracht (GR); 1b. Regionale Inkoop Sociaal Domein (CR); 2. Bestuurlijke Regio Amersfoort (convenant); 3. Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Naast de reeds bestaande instrumenten wordt bij de eerste 3 samenwerkingsverbanden extra ingezet op periodiek actieve informatie van college naar raad over bestuurlijk overleggen etc. (versterking legitimiteit). Bij de VRU betekent dit agendering van veerkracht en weerbaarheid vanuit college naar de raad.

Risicoprofielen

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Risicoprofielen

In deze begroting zijn de verbonden partijen op basis van de risicoanalyse ingedeeld in verschillende pakketten. Hoe groter het bestuurlijk en/of financieel belang bij een verbonden partij, des te intensiever zijn de sturing op de partij en de informatievoorziening aan de gemeenteraad.

Om te komen tot sturing die recht doet aan de omvang en risico’s van de verbonden partij, zijn er drie pakketten: (1) het Basispakket; (2) het Pluspakket; en (3) het Pluspluspakket.

Op basis van het financiële en bestuurlijke belang en risicobepaling, zijn de verbonden partijen geplaatst in één van de pakketten. Dit gebeurt op basis van het hieronder weergegeven model.

1. Verbonden partijen die op beide vlakken laag scoren én partijen die slechts op één vlak gemiddeld scoren, worden ingedeeld in het Basispakket.
2. Verbonden partijen die op beide vlakken gemiddeld scoren én partijen die slechts op één vlak hoog scoren, worden ingedeeld in het Pluspakket.
3. Tot slot worden de verbonden partijen die op beide vlakken hoog scoren, ingedeeld in het Pluspluspakket.

Bij het Basispakket is de informatievoorziening en de verantwoording conform de reguliere P&C-cyclus. Bij het Plus- en Pluspluspakket is er een hogere frequentie van overleg en rapportages.

 

 

 

Overzicht risicoprofiel verbonden partijen

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Overzicht risicoprofiel verbonden partijen
Overzicht risicoprofiel verbonden partijen Risicoprofiel
Basis Plus PlusPlus
Gemeenschappelijke regelingen
Uitvoeringsorganisatie Eemkracht Eemkracht
Omgevingsdienst Utrecht ODU
Regionale ICT Dienst Utrecht RID
Veiligheidsregio Utrecht VRU
Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort eo RWA
Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst regio Utrecht GGDrU
Reinigingsbedrijf Midden Nederland RMN
Afvalverwijdering AVU AVU
Vennootschappen
NV Bank Nederlandse gemeenten BNG
Vitens NV
Amfors Holding BV
Stichtingen
St. Openbaar onderwijs Eem Vallei Educatie STEV

Uitvoeringsorganisatie Eemkracht

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Uitvoeringsorganisatie Eemkracht

Doel
Eemkracht is een gezamenlijke uitvoeringsorganisatie voor het sociaal domein (werk, inkomen, Wmo, jeugd, inburgering en aanpalende taken). In 2027 staat het doel centraal om de organisatie verder te versterken en door te ontwikkelen tot een integrale, toekomstbestendige organisatie die inwoners laagdrempelig en samenhangend ondersteunt. 

Deelnemende partijen
Baarn, Bunschoten, Soest

Bestuurders
Algemeen bestuur: Wethouder M.A. Sterenberg, Wethouder H. Prakke.

Financiële ontwikkelingen
De begroting 2027 is gebaseerd op een indexatie van loonkosten (circa 3,8%) en materiële kosten (circa 2,3%). Tegelijkertijd wordt verwacht dat aanvullende capaciteit nodig is door nieuwe en veranderende taken, terwijl deze nog niet volledig financieel is verwerkt in de begroting. Daarnaast wordt toegewerkt naar een meer outputgerichte financieringssystematiek en mogelijke aanpassing van verdeelsleutels tussen gemeenten. 

Gemeentelijke bijdrage Baarn
De bijdrage van de gemeente Baarn bedraagt in 2027 circa € 13,9 mln., opgebouwd uit uitvoeringskosten, personele kosten en materiële kosten. Deze bijdrage is gebaseerd op de afgesproken verdeelsleutel en wordt jaarlijks verrekend op basis van het exploitatiesaldo van Eemkracht. 

Inhoudelijke ontwikkelingen
In 2027 ligt de focus op verdere professionalisering van de organisatie, waaronder harmonisatie van processen, versterking van integrale teams en intensievere samenwerking in de keten. Belangrijke ontwikkelingen zijn de groeiende vraag naar ondersteuning (onder andere door vergrijzing en complexere casuïstiek), de doorontwikkeling van integrale toegangen en de versterking van bedrijfsvoering, met nadruk op ICT en datagestuurd werken. 

Risico’s
Belangrijke risico’s liggen in personele capaciteit (krappe arbeidsmarkt en hoog ziekteverzuim), groei van het aantal cliënten, onzekerheden in wet- en regelgeving en financiering, en de implementatie van nieuwe taken en ICT-systemen. Daarnaast kan het ontbreken van een reserve betekenen dat tegenvallers direct doorwerken in de gemeentelijke bijdragen. 

De doorontwikkeling van Eemkracht naar een robuuste uitvoeringsorganisatie brengt verschillende risico’s met zich mee. De opdracht en rolverdeling tussen gemeenten en Eemkracht zijn nog onvoldoende concreet uitgewerkt, wat kan leiden tot onduidelijkheid over verantwoordelijkheden, sturing en bekostiging. Daarnaast is de organisatie nog in ontwikkeling, onder andere door de inrichting van integrale teams en nieuwe werkprocessen. Dit kan tijdelijk leiden tot onduidelijkheid over proceseigenaarschap en beïnvloedt de kwaliteit en voorspelbaarheid van de dienstverlening. Ook bestaat er afhankelijkheid van externe partijen, zoals ICT-leveranciers en RID, waardoor kostenstijgingen en beperkte beïnvloedbaarheid van tarieven een financieel risico vormen. Tot slot geldt dat Eemkracht geen eigen weerstandsvermogen heeft. Eventuele financiële tegenvallers komen daardoor direct ten laste van de deelnemende gemeenten. 

Risicoprofiel
Pluspakket.

Uitvoeringsorganisatie Eemkracht Rekening Begroting Begroting
(x € 1000) 2025 2026 2027
66232469/42410
Balans
Eigen vermogen 0 0 0
Vreemd vermogen 10.515 0 0
Exploitatie
Omvang Baten 43.463 0 0
Geraamd resultaat 0 0 0
Bijdrage gemeente Baarn 4.379 4.350 5.850

Omgevingsdienst Utrecht (ODU)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Omgevingsdienst Utrecht (ODU)

Doel
Namens de gemeenten en de provincie Utrecht uitvoering geven aan de milieu- en natuurtaken van de Omgevingswet. Te denken valt aan vergunningverlening inclusief meldingen, toezicht en handhaving.  

Deelnemende partijen
Alle gemeenten in de provincie Utrecht alsmede de provincie Utrecht zelf.

Bestuurders
Algemeen bestuur: Wethouder H. Prakke

Financiële ontwikkeling
De begroting 2027 van de ODU is sluitend, met een stijging van de deelnemersbijdragen die onder de autonome prijsontwikkeling ligt. De stijging bedraagt 2,9%. In de septembercirculaire (2025) wordt rekening gehouden met een loonstijging van circa 5,1% en een stijging van materiële lasten van 2,5%. Door scherp te sturen op kostenbeheersing, prioritering en efficiencymaatregelen is het gelukt deze ontwikkeling te dempen tot 2,9%. De meerjarenraming voor 2028 tot en met 2030 is sluitend. Financiële knelpunten zijn er niet. 

Inhoudelijke ontwikkeling
Taken zijn: Omgevingswet, Energietransitie, klimaatadaptatie en duurzame leefomgeving en Organisatieontwikkeling. 

Risico’s
Het risicoprofiel van de ODU bestaat uit bedrijfsspecifieke risico’s en meer algemene risico’s. Bij deze laatste kan onder meer gedacht worden aan macro-economische ontwikkelingen zoals een oorlog of een pandemie. Ook zijn er natuurlijk onzekerheden over (toekomstig) rijksbeleid en ontwikkelingen in wet- en regelgeving. Al deze ontwikkelingen kunnen risico’s en onzekerheden met zich meebrengen, deze zijn echter nagenoeg niet beïnvloedbaar noch kwantificeerbaar. Gesteld moet worden dat de ODU zich in 2027 nog in het tweede jaar van de oprichting bevindt. Dit vraagt om voldoende financiële ruimte om tegenvallers op te kunnen vangen. Met een algemene reserve die tot het maximum gevuld is, is die ruimte er.

De ratio weerstandsvermogen geeft weer in welke mate de ODU in staat zal zijn om onvoorziene risico’s te dekken. 2 Op basis van de geprognosticeerde situatie op 31-12-2027 komt de ratio uit op 1,59. Afgezet tegen de opgestelde normen door het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement scoort de ODU hiermee ruim voldoende.

Risicoprofiel
Basis- en pluspakket.

Omgevingsdienst Utrecht (ODU) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
67233302/42410
Balans
Eigen vermogen 2.948 1.522 1.028
Vreemd vermogen 8.607 709 1.747
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 22.769 20.683 45.469
Geraamd resultaat 1.402 2 0
Bijdrage gemeente Baarn 607 614 633

Regionale ICT Dienst Utrecht (RID)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Regionale ICT Dienst Utrecht (RID)

Doel
De RID Utrecht ontwikkelt zich van ICT-beheerorganisatie naar servicepartner en regievoerder op clouddiensten. De dienstverlening blijft afgestemd op de veranderende behoefte van de deelnemende gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. Belangrijke doelen zijn veilige digitale dienstverlening, een flexibele cloudwerkplek, tevreden gebruikers en het beheersen van kosten.

Deelnemende partijen
Deelnemers zijn de gemeenten Baarn, Bunnik, De Bilt, Soest, Utrechtse Heuvelrug en Wijk bij Duurstede, evenals de gemeenschappelijke regelingen Regionale Sociale Dienst Kromme Rijn Heuvelrug en de Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen Baarn, Bunschoten, Soest (BBS).

Bestuurders
Het Algemeen Bestuur staat onder voorzitterschap van wethouder H. Prakke.

Financiële ontwikkeling
De bijdrage van de gemeente Baarn aan de RID bedraagt in 2027 van € 1.219.000 wat 128.000 hoger is dan in 2026. Deze verhoging is deels (€ 11.000) het gevolg van de herijking van de verdeelsystematiek. Deze verhoging is éénmalig in verband met de overgang naar de cloud en zakt in 2028 weer naar € 1.170.000,- door besparingen die voortkomen uit het afbouwen van de huidige datacenters en de geleidelijke overgang naar de cloud. Hiermee komt de verhoging over 2 jaar uitkomt op 6,2%. Dit licht dan weer in lijn met de afgesproken vastgestelde CAO- en inflatiestijging.

Inhoudelijke ontwikkeling
De RID is bezig met een transitiefase. Waar er voorheen naast de Gemeenschappelijke Regeling (GR) ook een losstaand IV-programma bestond waarin alle deelnemers gezamenlijk hun informatievoorziening (IV) vormgaven is dit programma in 2026 opgegaan in de GR als 'plusdienst' voor een aantal deelnemers. Aangezien de gemeenten Baarn en Soest met hun informatievoorziening meer verbinding hebben met de regio Amersfoort hebben zij besloten dit zelfstandig sub regionaal verder op te pakken met de gemeente Bunschoten en Eemkracht.

In deze fase werkt de RID in 2027 aan de nieuwe organisatie RID 2.0.  Hier ligt de focus op de verdere cloudtransitie, waarbij datacenters worden afgebouwd en de RID zich richt op regievoering richting leveranciers. Bij deze transitie vragen de gemeenten aandacht voor de afhankelijkheden van leveranciers (zoals Microsoft) en het meer soeverein inrichten van de werkomgeving. Het inrichten van een technische klankbordgroep wordt gezien als wenselijk om de regie en het tempo van de migratie gezamenlijk af te stemmen.

Daarnaast wordt gewerkt aan verbeterde dienstverlening, zoals de inrichting van de digitale werkruimte, ICT-ondersteuning voor raadsleden en  het beheer van de company-owned devices. Ook het versterken van portfoliomanagement moet zorgen voor meer transparantie in projectkeuzes en kosten. Samenwerking met andere gemeenten in regionaal verband, onder meer via subregionale IV-organisaties, krijgt nadrukkelijk aandacht.

Informatieveiligheid
Informatieveiligheid blijft een speerpunt. Naast de verplichte BIO-normen geldt vanaf 2025 de strengere Europese NIS2-richtlijn. Deze verplicht gemeenten en samenwerkingsverbanden om aantoonbaar werkende beveiligingsmaatregelen te hebben. Daarbij kan in bepaalde gevallen ook persoonlijke bestuurlijke aansprakelijkheid gelden.

Om aan deze normen te voldoen versterkt de RID de beveiliging met onder meer SOC, logging, monitoring en netwerksegmentatie. De regionale samenwerking in informatiebeveiliging en privacy wordt verder uitgebouwd, met afspraken over governance, regie en structurele afstemming met de CISO’s van de deelnemende gemeenten. Functioneel beheer blijft hierbij een belangrijk aandachtspunt. De PM-post cybercrime in de begroting dient concreet te worden ingevuld en gemotiveerd.

Risico's
De RID staat voor enkele grote uitdagingen. Cybercrime blijft een groot risico. Één op de vijf organisaties wordt slachtoffer van een aanval. Ook de arbeidsmarkt is krap, waardoor vacatures moeilijk zijn in te vullen en dure inhuur noodzakelijk kan worden. Financieel zijn de beperkte reserves, de hoge schuldquote en de lage solvabiliteit kwetsbaarheden. Technisch hebben incidenten zoals de Log4j-kwetsbaarheid laten zien dat versterking van de weerbaarheid noodzakelijk is en waar door de RID aan wordt gewerkt.

Positief is dat de RID jaarlijks een ISAE3402 type II-verklaring ontvangt. Daarmee is de interne beheersing van processen en risicomanagement onafhankelijk getoetst en goedgekeurd. 

Risicoprofiel
Het risicoprofiel blijft wat gemeente Baarn betreft hetzelfde als voorgaande jaren c.q. Plus.

Regionale ICT Dienst Utrecht (RID) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
60405006/42410
Balans
Eigen vermogen 113 109 109
Vreemd vermogen 10.063 8.657 8.511
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 8.646 9.616 10.158
Geraamd resultaat -4 0 0
Bijdrage gemeente Baarn 1.011 1.069 1.219

Veiligheidsregio Utrecht (VRU)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Veiligheidsregio Utrecht (VRU)

Doel
Het doel van de Veiligheidsregio Utrecht is de kwaliteit van de rampenbeheersing, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. 

Deelnemende partijen
Alle Utrechtse gemeenten

Bestuurders
Algemeen bestuur: Burgemeester M. A. Röell.

Financiële ontwikkeling
De begroting 2026 werd voor de gemeente Baarn geraamd op € 2.037.000. Voor 2027 zullen de kosten € 2.184.000 zijn. Dat is inclusief het individueel gemeentelijk plus pakket (IGPP) dat de gemeente van de VRU afneemt. Deze verhoging heeft uitsluitend te maken met onvermijdelijke loon- en prijsstijging en niet met nieuw beleid. De stelpost hiervoor is gebaseerd op de loonontwikkeling, zoals deze is berekend door het Centraal Planbureau (CPB). De werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt na vaststelling van de cao en premiebijdragen verrekend met de stelpost. Vervolgens wordt een eventueel positief of negatief effect verrekend met de gemeentelijke bijdrage, zodat uiteindelijk de werkelijke loon- en premieontwikkeling wordt betaald. Loon- en prijsstijgingen worden door het gemeentefonds door het rijk gecompenseerd door een hogere algemene uitkering. 

Inhoudelijke ontwikkeling
De programmaverantwoording richt zich op de programmaonderdelen brandweer, risicobeheersing, crisisbeheersing en GHOR en algemeen. Het beleid is in 2026 niet gewijzigd. 

De brandweer richtte zich vooral op toekomstbestendige brandweerzorg. Nieuwe technologieën en maatschappelijke ontwikkelingen brengen zowel nieuwe risico’s als nieuwe mogelijkheden voor de brandweer. Onder andere door de geopolitieke situatie en de gevolgen van klimaatverandering wordt een grotere rol van de brandweer verwacht in het kader van veerkracht en weerbaarheid. Natuurbrandbeheersing blijft een belangrijk onderwerp. De voorbereidingen op het traject in Lage Vuursche, waarbij risico’s en het beter beheersen en bestrijden van natuurbrand worden uitgewerkt, zijn inmiddels van start gegaan. Aan het begin van 2027 zullen de eerste fysieke werkzaamheden plaatsvinden.  

Bij crisisbeheersing ligt de focus op drie overkoepelende thema’s: crisismanagement, netwerkmanagement en informatiemanagement. Op het gebied van crisismanagement wordt verder gebouwd aan het OKT(p), om medio 2027 tot een volledig inzetbare, wendbare en toekomstbestendige structuur voor alle typen crises te komen. Daarnaast wordt planvorming op cruciale risico’s gemoderniseerd, waaronder stroomuitval, militaire dreiging, hoogwater en natuurbrand. Deze plannen worden verbonden met de weerbaarheidsaspecten uit het programma Weerbaarheid. Tot slot wordt binnen Bevolkingszorg in 2026 de verdere implementatie van Bevolkingszorg 3.0 geperfectioneerd, in afstemming met gemeenten.  

Op het gebied van netwerkmanagement bouwt de VRU aan een samenhangend en herkenbaar VRU-breed netwerk, waarin (vitale) partners snel en effectief kunnen aansluiten bij voorbereiding, respons en herstel. Daarbij richt zij zich op het verstevigen van samenwerkingsstructuren op alle niveaus en het borgen van een toegankelijke partnerinterface via de frontoffice. Onderdeel van dit thema is het aansluiten van een Adviseur Partners in het OKT-p, om de partnersamenwerking in de warme fase te versterken.  

Informatiemanagement ontvangt de nodige aandacht, doordat de VRU inzet op het verdiepen van de netcentrische werkwijze, door afspraken met ketenpartners te actualiseren en te uniformeren. Hiermee versterkt zij de gezamenlijke beeld- en oordeelsvorming en verbetert zij de samenhang tussen crisisteams. Dit draagt bij aan een snellere, betrouwbaardere en meer consistente regionale informatievoorziening. 

Verder zet de VRU zich in voor de doorontwikkeling van het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) Midden-Nederland, in samenwerking met de veiligheidsregio’s Flevoland en Gooi & Vechtstreek. De toepassing van datagedreven werken wordt versterkt, om sneller trends en risico’s te kunnen duiden.

Risico’s
In de komende jaren zullen nieuwe activiteiten, die voortvloeien uit de bestuursagenda en maatschappelijk ontwikkelingen, naar verwachting om extra investeringen vragen. De keuzes die hierin gemaakt worden zullen, als dit financiële gevolgen zou hebben, aan de gemeenten worden voorgelegd. 

Risicoprofiel
Basispakket.

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
61201208/42410
Balans
Eigen vermogen 33.890 31.876 31.744
Vreemd vermogen 70.240 75.308 75.308
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 138.729 142.437 138.573
Geraamd resultaat 1.338 0 0
Bijdrage gemeente Baarn 1.917 2.037 2.184

Regionale werkvoorzieningsschap Amersfoort (RWA)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Regionale werkvoorzieningsschap Amersfoort (RWA)

Doel
RWA is de gemeenschappelijke regeling waarin de doelgroep (SW, Beschut werk en Banenafspraak) in dienst is. De focus ligt op duurzame participatie en het bieden van een passende ontwikkel- en werkplek. 

Deelnemende partijen
Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg

Bestuurders
Algemeen bestuur RWA: Wethouder M.A. Sterenberg

Financiële ontwikkelingen
De financiële ontwikkeling wordt bepaald door de balans tussen loonkosten en ontvangen (rijks- en loonkosten)subsidies. Het resultaat blijft negatief, maar verbetert richting 2030 door veranderende samenstelling van doelgroepen.

Gemeentelijke bijdrage Baarn
De gemeentelijke bijdrage wordt verdeeld op basis van het aantal FTE. Voor Baarn bedraagt de bijdrage circa € 19.000 in 2027. De totale gemeentelijke bijdrage neemt de komende jaren af richting nihil. 

Inhoudelijke ontwikkelingen
RWA groeit van een SW-organisatie naar een bredere doelgroeporganisatie, met instroom vanuit de Participatiewet en uitbreiding van ontwikkeltrajecten en leerwerkplekken. 

Risico’s
De belangrijkste risico’s zijn de afhankelijkheid van instroom vanuit gemeenten, de onzekerheid over financiering (met name van vaste lasten) en het realiseren van de ontwikkelopgave. Daarnaast ligt voor gemeenten een belangrijk risico in de beperkte financiële beheersbaarheid, de afhankelijkheid van personele capaciteit en de nog ontwikkelende organisatie. Hierdoor kunnen zowel de kosten als de kwaliteit van de dienstverlening onder druk komen te staan.

Risicoprofiel
Pluspakket.

RWA Sociale werkvoorziening (RWA) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
Balans
Eigen vermogen 1.744 739 1.344
Vreemd vermogen 7.928 0 0
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 1.860 1.044 1.344
Geraamd resultaat 0 0 0
Bijdrage gemeente Baarn 24 37 19

Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst Regio Utrecht (GGDrU)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst Regio Utrecht (GGDrU)

Doel
De GGDrU voert voor de gemeente de taken uit die voortkomen uit de Wet publieke gezondheid (Wpg). Hierbij ligt de primaire focus op de collectieve en preventieve aspecten van de gezondheid.

Vanuit de gedachte van positieve gezondheid ontwikkelt GGDrU publieke gezondheidsinterventies en -acties op het zoveel mogelijk laten meedoen van mensen. Het bereiken van situaties waarbij mensen kunnen meedoen, ook als (en misschien wel juist omdat) ze bijzonder zijn. Daarbij is de inspanning niet alleen op het individu gericht, maar ook op de groep als geheel. GGDrU wil het verschil in gezondheid verkleinen en het vermogen van mensen om mee te kunnen doen aan de samenleving vergroten. 

Deelnemende partijen
Alle Utrechtse gemeenten

Bestuurders
Algemeen bestuur: Wethouder M.A. Sterenberg

Financiële ontwikkeling
De GGDrU vraagt een hogere gemeentelijke bijdrage in 2027 dan in 2026. De stijging is 3,5 procent, van €1.312.045 in 2026 naar € 1.358.460 in 2027. De deelnemende gemeenten hadden gezamenlijk gevraagd om een bevriezing van de uitgaven maar dat is de GGDrU dus niet gelukt. De stijging is wel min of meer in lijn met de inflatie. 

Inhoudelijke ontwikkeling
De zorgen over de lage vaccinatiegraad en de verminderde pandemische paraatheid blijven. Des te zorgelijk is het dat vanaf 2027 geen rijksmiddelen meer beschikbaar zijn voor het programma Verhogen Vaccinatiegraad. De GGDrU blijft volop aandacht besteden aan kind naar gezond gewicht, gezonde schoolaanpak, mentale gezondheid van de jeugd en suïcidepreventie. 

Risico's
In de nota ‘Weerstandsvermogen en risicomanagement’ (vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 5 juli 2023) zijn uitgangspunten opgenomen voor de uitvoering van de risico-inventarisatie. De actualisatie van de risico-inventarisatie vindt jaarlijks plaats? door deze risico’s met de betreffende verantwoordelijken te bespreken. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.710.250. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 2.486.275. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 1,454. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt.

Risicoprofiel
Basispakket.

Gezondheids dienst Utrecht (GGDrU) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
Balans
Eigen vermogen 8.953 2.800 6.198
Vreemd vermogen 29.840 27.464 27.186
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 79.238 75.275 72.070
Geraamd resultaat 3.987 0 0
Bijdrage gemeente Baarn 1.270 1.312 1.358

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN)

Doel
Het is de ambitie van RMN een effectieve en efficiënte speler te zijn in de afvalinzameling en straatreiniging. RMN streeft daarbij naar een maximale samenwerking met andere in de openbare ruimte acterende partijen. 

Deelnemende partijen
Vanaf 1 januari 2027 telt RMN zeven deelnemers: Baarn, Bunnik, Houten, IJsselstein, Nieuwegein, Soest en Zeist. De gemeente Houten treedt per die datum toe. 

Bestuurders
Algemeen bestuur: Wethouder S. Bremmer

Financiële ontwikkeling
De geraamde bijdrage van Baarn aan RMN daalt in 2027 met € 306.000 (-6,4%) ten opzichte van de begrotingswijziging 2026.1, naar circa € 4.491.000. De bijdrage bestaat uit twee componenten: de kosten voor de inzet van RMN (inzameling, reiniging, recyclingstation) en het saldo van verwerkingskosten en grondstofopbrengsten dat via de AVU en Verpact wordt verrekend. De verwerkingskosten van de AVU worden één op één overgenomen uit de AVU-begroting 2027 en zijn niet beïnvloedbaar door RMN. De bijdrage wordt gedekt uit de afvalstoffenheffing.

Inhoudelijke ontwikkeling
In 2027 voert RMN een aantal wijzigingen door in de dienstverlening aan Baarn. De PMD-inzameling gaat van tweewekelijks naar één keer per vier weken. RMN neemt de papierinzameling over van de huidige aannemer. De inzet van recycle-coaches wordt verhoogd van 1,7 naar 2,7 fte organisatiebreed, om de kwaliteit van de grondstoffenstroom te verbeteren. RMN blijft inzetten op een schone, hele en veilige buitenruimte en draagt als uitvoeringspartner bij aan de circulaire en duurzame doelen van Baarn.

Risico's
RMN bevindt zich in een organisatieontwikkeling waarbij de interim-directeur de eerste stappen in het verbetertraject heeft gezet. In 2027 wordt een nieuwe directeur aangesteld om dit traject voort te zetten. De overdracht naar een nieuwe directeur brengt het risico met zich mee dat de ingezette koers wijzigt of vertraging oploopt. Eerdere directiewisselingen hebben laten zien dat dit een reëel risico is.

Risicoprofiel
Pluspakket

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
Balans
Eigen vermogen 2.421 417 233
Vreemd vermogen 27.038 36.376 34.626
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 37.674 40.916 43.589
Geraamd resultaat 2.188 200 214
Bijdrage gemeente Baarn 4.261 4.783 4.491

Afval Verwijdering Utrecht (AVU)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Afval Verwijdering Utrecht (AVU)

Doel
De AVU sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen naar afvalverwerkende bedrijven en het bevorderen van de mogelijkheden van hergebruik van ingezameld afval. 


Deelnemende partijen
In 2027 telt de AVU 23 deelnemende gemeenten. Ten opzichte van 2026 zijn de gemeenten De Ronde Venen en Eemnes uitgetreden. De deelnemers zijn: Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, Houten, IJsselstein, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Soest, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Utrecht, Veenendaal, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg en Zeist.


Bestuurders
Algemeen bestuur: Wethouder H. Prakke


Financiële ontwikkeling
De bijdrage van Baarn aan de AVU bedraagt in 2027 € 932.012. Dit betreft de kosten voor de verwerking van brandbaar afval, GFT, glas, papier en de administratie van PMD. De tarieven voor huishoudelijk restafval dalen in 2027 ten opzichte van 2026, van circa € 163 naar € 144 per ton. Deze daling is het gevolg van verlengingsafspraken met de verwerker. De AVU-bijdrage loopt via de RMN-begroting en wordt gedekt uit de afvalstoffenheffing.

Inhoudelijke ontwikkeling
De AVU-begroting 2027 is financieel stabiel. De meerjarenbegroting wijst echter op een forse stijging van rijksbelastingen vanaf 2028. In 2027 bedragen de gecombineerde heffingen — afvalstoffenbelasting en CO2-heffing — voor huishoudelijk restafval circa € 57 per ton. Vanaf 2028 stijgen deze naar circa € 129 per ton: een verdubbeling in één jaar. Baarn verwerkt jaarlijks circa 3.550 ton huishoudelijk restafval. Bij ongewijzigd volume betekent de stijging vanaf 2028 een extra last van circa € 256.000 per jaar ten opzichte van 2027. Omgerekend is dat een stijging van ruim € 22 per huishouden per jaar — bovenop de reguliere kostenstijgingen.

De verwerker werkt aan technieken om de CO2-uitstoot bij afvalverbranding op te vangen. Dat vermindert de CO2-heffing die aan gemeenten wordt doorberekend. Dit wordt echter pas vanaf 2029 verwacht. Tot die tijd betaalt Baarn de volledige heffing.

Voor Baarn ligt de beheersing van dit risico in het maximaliseren van afvalscheiding en -preventie. Minder restafval betekent minder tonnage waarover deze heffingen verschuldigd zijn. Elke ton restafval die een inwoner van Baarn minder aanbiedt, bespaart de gemeente in 2028 circa € 129 aan heffingen.

Risico's
Geen risico's.

Risicoprofiel
Basis

Totaaloverzicht Baarnse bijdrage aan verbonden partijen

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Totaaloverzicht Baarnse bijdrage aan verbonden partijen
Programma Totaal overzicht bijdrage Baarn Rekening Begroting Begroting Bestuurder
(x € 1000) 2025 2026 2027
2. Gezondheidsdienst Utrecht (GGDrU) 1.270 1.312 1.358 M.A. Sterenberg
3. Omgevingsdienst Utrecht (ODU) 607 614 633 H. Prakke
4. Veiligheidsregio (VRU) 1.917 2.011 2.184 M.A. Röell
6. Uitvoeringsorganisatie Eemrkacht 4.379 4.350 5.850 M.A. Sterenberg
6. Werkvoorzieningschap (RWA/Amfors) 0 0 0 M.A. Sterenberg
8. Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) 4.261 4.783 4.491 S. Bremmer
9. Regionale ICT Dienst Utrecht (RID) 1.011 1.069 1.219 H. Prakke
Totaal verbonden partijen 13.445 14.139 15.735

Amfors Holding BV

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Amfors Holding BV

Doel
Amfors is de uitvoeringsorganisatie waarin het werk plaatsvindt. De organisatie faciliteert werkplekken, productie en begeleiding, met werk als middel voor ontwikkeling. 

Financiële ontwikkelingen
De financiële positie wordt bepaald door omzet uit opdrachten, kosten van bedrijfsvoering en begeleiding, en de ontwikkeling van overhead- en personeelskosten. De kosten nemen toe door uitbreiding van staf en begeleiding voor nieuwe doelgroepen.

Gemeentelijke bijdrage Baarn
Amfors draagt via het eigen resultaat (deels) bij aan het opvangen van het negatieve resultaat van RWA, afhankelijk van het eigen vermogen. Hierdoor wordt de uiteindelijke gemeentelijke bijdrage beperkt. 

Inhoudelijke ontwikkelingen
Amfors ontwikkelt door richting een breed sociaal ontwikkelbedrijf met meer aandacht voor begeleiding, ontwikkelpaden, innovatie en samenwerking met werkgevers en partners in de regio. 

Risico’s
Risico’s liggen onder meer in economische ontwikkelingen (minder opdrachten), stijgende kosten, en de noodzaak om de organisatie en begeleiding tijdig op te schalen om nieuwe doelgroepen goed te bedienen.

Risicoprofiel
Pluspakket 

Amfors Holding Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
Balans
Eigen vermogen 2.155 2.137
Vreemd vermogen 9.321 9.380
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 21.586 20.457
Geraamd resultaat 94 33
Bijdrage gemeente Baarn 0 0

Vitens NV

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Vitens NV

Doel
Exploitatie van het grootste drinkwaterbedrijf in Nederland. De belangrijkste activiteiten van Vitens N.V. zijn het oppompen van grondwater, het zuiveringsproces hiervan en de distributie van schoon water.

Deelnemende partijen
De aandelen van Vitens worden gehouden door alle gemeenten en provincies in het verzorgingsgebied van Vitens.

Bestuurders
Gevolmachtigde: Wethouder M.A. Sterenberg

Financiële ontwikkeling
Door het grote investeringsvolume staat de financierbaarheid van Vitens onder druk. Om die reden wordt ook geen dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders. In ieder geval niet tot en met 2027. 

Inhoudelijke ontwikkeling
De gemeente Baarn heeft 24.207 aandelen.

Risico’s
Geen risico’s. In de begroting is tot en met 2027 geen dividendopbrengst opgenomen. Vanaf 2028 hebben we weer een dividendopbrengst in de begroting opgenomen van jaarlijks € 53.000.

Risicoprofiel
Basispakket

Vitens Rekening Begroting Begroting
2025 2026 2027
69134008-21260-I
Eigen vermogen 714 809
Vreemd vermogen 1.686 1.846
Balanstotaal 2.399 2.655
Solvabiliteit (Reserve/Balanstotaal) 29.8% 30,5%
Resultaat 34,5 90,6
Dividend uitkering 0 0
Bedragen x € 1.000.000,-

Bank Nederlandse Gemeente NV (BNG)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Bank Nederlandse Gemeente NV (BNG)

Doel
Het aanbieden van financiële diensten op maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang, tegen zo laag mogelijke kosten.

Deelnemende partijen
De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap.

Bestuurders
Gevolmachtigde: Wethouder M.A. Sterenberg

Financiële ontwikkeling
Geen ontwikkelingen

Inhoudelijke ontwikkeling
Jaarlijks ontvangt de gemeente dividend. De gemeente heeft 46.800 aandelen.

Risico’s
Geen risico’s

Risicoprofiel
Basispakket

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Rekening Begroting Begroting
2025 2026 2027
69134007-21260-I
Eigen vermogen 4.777 4.863
Vreemd vermogen 123.614 110.701
Balanstotaal 128.931 115.568
Solvabiliteit (Reserve/Balanstotaal) 4% 4%
Resultaat 294 172
Dividend uitkering Baarn (bedrag in € 1.000,-) 117 66
Bedragen x € 1.000.000,-

Stichting Openbaar primair Onderwijs Eem Vallei Educatief (STEV)

Terug naar navigatie - Verbonden partijen - Stichting Openbaar primair Onderwijs Eem Vallei Educatief (STEV)

Doel
STEV heeft als doel maatschappelijke meerwaarde te creëren door het bieden van kwalitatief goed openbaar primair onderwijs. De stichting richt zich op de ontwikkeling van goed toegeruste, zelfbewuste en initiatiefrijke leerlingen, passend bij een steeds diversere en mondiale samenleving. Dit gebeurt vanuit drie strategische pijlers (2024–2028), namelijk kansrijk leren, inclusief wereldburgerschap en professionele organisatie (blijvend leren).


Deelnemende partijen
STEV is het bevoegd gezag van 13 openbare basisscholen in de regio Eemvallei.


Bestuurders
Wethouder H. Prakke

Financiële ontwikkeling
Door een samenwerking aan te gaan met PCBO m.b.t. leerlingenaantal is het bestaansrecht op basis van leerlingenaantal geen risico meer. 

Inhoudelijke ontwikkeling 
Vanaf september 2026 (schooljaar 26-27) zal er een 2e taalklas gehuisvest worden binnen de Uitkijck. 

Risico’s 
De belangrijkste risico’s voor STEV zijn: 

  • Personeelsrisico’s: lerarentekort, ziekteverzuim en vervangingskosten.
  • Onverwachte huisvestingskosten, ondanks meerjaren onderhoudsplannen. 
  • Afhankelijkheid van tijdelijke subsidies en externe beleidswijzigingen (rijk en gemeenten

Risicoprofiel
Basispakket

Stichting openbaar onderwijs Eemvallei educatie (STEV) Rekening Begroting Begroting
(x € 1.000) 2025 2026 2027
Balans
Eigen vermogen 3.634 2.155 2.137
Vreemd vermogen 9.303 9.321 9.380
Exploitatie
Omvang baten (excl. reserves) 22.449 21.586 20.457
Geraamd resultaat 1.345 94 33
Bijdrage gemeente Baarn 0 0 0