| Omschrijving incidentele baten - lasten | Bron | Programma | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bedrag | Dekking | Bedrag | Dekking | Bedrag | Dekking | Bedrag | Dekking | |||
| LASTEN | ||||||||||
| Digitaliseren van dienstverleningskanalen | PPN 2021 | 70.000 | AR | |||||||
| Communicatie RO | PPN 2021 | 10.000 | AR | |||||||
| Incidentele kosten speeldoos/bibliotheek | Raad 328530 | 355.369 | AR | 635.640 | AR | |||||
| Extra capaciteit voor bestrijding ondermijning | PPN 2023 beginsaldo | 20.000 | AR | |||||||
| Burgerpeiling tweejaarlijks | PPN 2023 beginsaldo | 15.000 | AR | 15.000 | AR | |||||
| Implementatie omgevingwet | PPN 2023 | 326.000 | AR | 158.000 | AR | 103.000 | AR | 98.000 | AR | |
| Bijkomende kosten extra fte BOA | PPN 2023 | 6.000 | AR | 0 | ||||||
| Klimaatmonitor | PPN 2023 | 25.000 | AR | 0 | ||||||
| 3 parkeerplaatsen met zonnepanelen | PPN 2023 | 75.000 | AR | 0 | ||||||
| Opstellen ontwerp & participatie buitenruimte theater De Kroon | PPN 2023 | 65.000 | AR | 0 | ||||||
| Uitvoeringsplan 2023-2027 informatiebeleid | PPN 2023 | 75.000 | AR | 0 | ||||||
| Omgekeerd inzamelen onderzoek | PPN 2023 | 30.000 | AR | 0 | ||||||
| Interne sturing op prestaties | PPN 2023 | 40.000 | AR | 40.000 | AR | 40.000 | AR | |||
| Impuls werving en selectie | PPN 2023 | 50.000 | AR | 50.000 | AR | |||||
| Uitvoering IHP onderwijs scenario / onderzoek | PPN 2023 | 25.000 | AR | |||||||
| Uitvoering IHP onderwijs voorbereidingskrediet | PPN/ Begr 2023 | 36.000 | AR | 51.000 | AR | 51.000 | AR | |||
| Personele capaciteit grondzaken | Begr.2023 | 22.000 | AR | 22.000 | AR | 22.000 | AR | |||
| Coalitieakkoord 2022-2026 | Begr.2023 | 830.000 | BS | 475.000 | BS | 230.000 | BS | 45.000 | BS | |
| Coalitieakkoord 2022-2026 Corona | Begr.2023 | 225.000 | BR | 175.000 | BR | 25.000 | BR | 50.000 | BR | |
| Inhuurbudget 2023 | Begr.2023 | 500.000 | BS | 400.000 | BS | 350.000 | BS | 200.000 | BS | |
| Totaal incidentele lasten 2023 - 2026 exploitatie | 2.739.369 | 1.991.640 | 861.000 | 444.000 | ||||||
| Storting algemene reserve | 115.000 | |||||||||
| Totaal incidentele lasten 2023 - 2026 reserves | 0 | 115.000 | 0 | 0 | ||||||
| BATEN | ||||||||||
| Onttrekking voorziening wegen | 115.000 | |||||||||
| Totaal incidentele baten 2023 - 2026 exploitaite | 0 | 115.000 | 0 | 0 | ||||||
| Onttrekking algemene reserve | 1.184.369 | 941.640 | 256.000 | 149.000 | ||||||
| Onttrekking reserve Corona | 225.000 | 175.000 | 25.000 | 50.000 | ||||||
| Totaal incidentele baten 2023 - 2026 reserves | 1.409.369 | 1.116.640 | 281.000 | 199.000 | ||||||
| Bedragen x € 1.000,-; Bij dekking is BS (begrotingssaldo);IR (investeringsruimte);AR (algemene reserve); BR (bestemmingsreserve) | ||||||||||
Incidentele baten in de exploitatie zijn vooraf niet op te nemen in de begroting vanwege de accountancy-principes. Een verwachte verkoopopbrengst van bijvoorbeeld een gemeentelijk pand in 2023 kan niet worden opgenomen omdat de verkoop op het laatste moment nog kan worden afgeblazen. Verkoopopbrengsten (baten) kunnen wij pas inboeken als het gerealiseerd is.
Alleen incidentele baten op grond van een raadsbesluit, overeenkomst of beschikking kunnen worden opgenomen.
Hoewel BBV de mutaties reserves niet ziet als baten en lasten, moeten de incidentele onttrekkingen uit de reserves (een voordeel voor het resultaat ná bestemming) toch worden opgenomen in het overzicht van incidentele baten en lasten.