Financieel beeld

Saldo van de begroting

De vastgestelde begroting van 2026 had een voordelig saldo van € 501.000. Na vaststelling van de begroting is het effect van de septembercirculaire 2025 en het op 25 februari 2026 door de raad genomen besluit over de aanschaf van Debatrijk in het begrotingssaldo verwerkt. Daardoor start deze tussenrapportage met een voordelig begrotingssaldo van € 699.000.

Ontwikkeling begrotingssaldo	2026

Saldo vastgestelde begroting 2026	-501	V
1382804 Septembercirculaire 2025	-234	V
1444504 Aanschaf Debatrijk	36	N

Huidige stand van de begroting	-699	V

Bedragen * € 1.000. (-/- = voordeel; + = nadeel)

Prognose van het jaarresultaat 2026

De prognose van het jaarresultaat bedraagt een nadelig saldo van € 725.000. Bij het opstellen van de tussenrapportage had de begroting van 2026 een positieve beginstand van € 699.000. Het geprognosticeerde saldo wordt veroorzaakt door het nadelig resultaat van de voorgestelde mutaties van budgetten in verschillende programma's tot een bedrag van € 1.424.000. Daarin is reeds verwerkt een onttrekking uit de bestemmingsreserve omgevingswet van €95.000.

In deze samenvatting lichten we toe waar de voornaamste oorzaken van de verschillen zitten. De grootste afwijking ontstaat door de overschrijding bij jeugdzorg voor een bedrag van naar verwachting € 2.200.000. Dit bedrag bestaat uit een overschrijding van € 1.800.000 op basis van de Q1-prognose van 2026 plus de naheffingen van 2025 en 2026 voor een totaalbedrag van € 400.000. De verdere toelichting van deze overschrijding is te vinden in programma 5 bij de financiële analyse.

De totale budgetoverheveling van 2025 naar 2026 bedraagt € 309.395 . Op peildatum 1 juni 2026 was hiervan een bedrag van € 91.000 besteed. De verwachting is dat de meeste budgetten nog dit jaar besteed gaan worden. Mochten er budgetten zijn die dit jaar niet volledig besteed worden, dan vallen deze vrij bij de jaarrekening 2026 ten gunste van de algemene reserve. De voortgang van de budgetoverhevelingen wordt toegelicht in bijlage 2. In de vergadering van 25 februari 2026 heeft de raad besloten dat het overhevelen van budgetten met ingang van het begrotingsjaar 2026 (overheveling naar 2027) niet meer mogelijk is.

Voor een verdere toelichting van de afwijkingen wordt verwezen naar financiële analyses van de desbetreffende programma's.

Bedragen x €1.000

Exploitatie (-/- = voordeel; + = nadeel)	IBegroting 2026 TR	IRealisatie tot juni 2026	IAfwijking 2026 TR	IPrognose 2026 TR
Lasten
Dienstverlening	3.932	1.868	108	4.040
Vitale gemeenschap	12.517	7.717	930	13.447
Woonomgeving	11.687	4.166	285	11.972
Veiligheid	3.243	1.640	0	3.243
Zorg voor elkaar	16.695	9.403	2.766	19.461
Meedoen	11.680	11.723	0	11.680
Economie en Toerisme	678	263	0	678
Duurzaamheid	6.793	4.249	13	6.806
Algemene dekkingsmiddelen en Overhead	15.694	5.891	-169	15.525
Totaal Lasten	82.919	46.920	3.933	86.853
Baten
Dienstverlening	-1.272	-398	-60	-1.332
Vitale gemeenschap	-1.559	-761	-1.542	-3.101
Woonomgeving	-4.624	-3.652	0	-4.624
Veiligheid	-32	-9	0	-32
Zorg voor elkaar	-199	-76	0	-199
Meedoen	-5.905	-7.980	0	-5.905
Economie en Toerisme	-62	-16	0	-62
Duurzaamheid	-6.222	-8.797	0	-6.222
Algemene dekkingsmiddelen en Overhead	-60.396	-29.665	-812	-61.209
Totaal Baten	-80.271	-51.355	-2.414	-82.686
SALDO van baten en lasten	2.648	-4.435	1.519	4.167
Stortingen
Algemene dekkingsmiddelen en Overhead	1.343	0	-1.343	0
Onttrekkingen
Algemene dekkingsmiddelen en Overhead	-4.690	0	1.248	-3.442
Saldo mutaties reserves	-3.347	0	-95	-3.442
RESULTAAT na bestemming	-699	-4.435	1.424	725