Product 400 Financieel beheer en beleid
Bezwaar en beroep gemeentelijke belastingen
Er is een toename van bezwaar- en beroepschriften gemeentelijke belastingen (vanwege no cure no pay) en daardoor worden extra proceskosten verwacht. Er is eerder bij de 1e tussenrapportage dit jaar € 45.000 gemeld dit betrof afhandeling bezwaar en beroep 2021. Voor de afhandeling van 2022 verwachten wij wederom extra proceskosten van ca. € 45.000.
Product 440 Overhead
Energiekosten
In vergelijking met voorgaande jaren zijn de energielasten met € 800 per maand gestegen. De extra lasten voor 2022 zijn circa € 10.000 hoger. Op dit moment zijn we ook bezig met de aanbesteding van een nieuw energiecontract. De financiële effecten van het nieuwe energiecontract zijn nog niet in te schatten.
Product 490 Algemene kosten programma 4
Personeelskosten en inhuur
Net als in 2022 lopen wij tegen grenzen aan voor wat betreft personele capaciteit en expertise. Schaarste op de arbeidsmarkt leidt tot een hogere uitstroom van personeel (en daarmee kennis van de lokale situatie) wat de druk op de huidige medewerkers verhoogt en vertraagt in de uitvoering van werk. In 2021 leidde dit tot een overschrijding van de personeelslasten van € 350.000. Deze stijging zet zich voort en is in niet meegenomen in de begroting 2022.
We onderscheiden 3 categorieën bij de (verwachte) inhuur. Voor taken en projecten waar in de begroting inhuur budget staat verwachten we € 274.000 te besteden. Voor specialistische inhuur die tijdelijk nodig is vanwege onder meer nieuwe wetgeving en taken (bijvoorbeeld juridische ondersteuning bij complexe bestemmingsplannen en projecten) verwachten we een voordeel van € 163.000. Het grote knelpunt zit bij de vacatureruimte en ziekteverzuim. Hier verwachten we een overschrijding van € 1,1 mln. In de huidige (en door de vergrijzing ook de toekomstige) arbeidsmarkt is het voor werkgevers ingewikkeld om juiste personeel te vinden. Veel vacatures zijn lastig te vervullen en het is lastig om mensen te binden. Om te voorkomen dat de gemeente taken niet of niet volledig kan uitvoeren wordt er daarom op formatieplaatsen ingehuurd.