Product 400 Financieel beheer en beleid
Belastingen
Abusievelijk zijn de belastingaanslagen voor 2022 dubbel verzonden. Om deze onvolkomenheid te herstellen is een excuusbrief verstuurd naar de belastingplichtigen. Deze herstelactie heeft geleid tot onvoorziene kosten. Naar verwachting zullen deze extra kosten binnen de bestaande budgetten van Belastingen worden opgevangen.
Basisregistratie
Bij RID zijn nog verschillende servers in gebruik met een verouderd operatingsystem. Deze servers worden gemigreerd naar een moderner operatingsystem. Vanwege deze migratie moeten diverse applicaties opnieuw geïnstalleerd worden en koppelingen opnieuw gelegd worden. Het gaat om de appplicaties Vertex, Neuron Registratie Stelsel en Neuron Integratie Platform. In de huidige begroting is er geen ruimte voor deze extra kosten. De verwachte overschrijding bedraagt € 35.000 incidenteel.
Bezwaar en beroep gemeentelijke belastingen
Er is een toename van bezwaar- en beroepschriften gemeentelijke belastingen (vanwege no cure no pay) en daardoor worden extra proceskosten verwacht van ca. € 45.000.
Product 440 Overhead
CAO-stijging
Conform het akkoord van een nieuwe cao van 1 januari 2021 tot 1 januari 2023, zijn de salarissen per 1 december 2021 met 1,5 procent omhoog gegaan en een tweede verhoging van 2,4 procent is per 1 april 2022 ingegaan. Gemiddeld stijgt de salarissen met 3,3% in 2022. Dat betekent voor Baarn een stijging van de salariskosten, overwerkvergoedingen en vaste toelagen van in totaal € 389.000.
Werving en selectie
Door de krappe arbeidsmarkt is het steeds moeilijker om vacatures in te vullen met goede medewerkers. Extra kosten worden gemaakt voor werving & selectie en bemiddelingsbureaus. Als gevolg van de openstaande vacatures en moeilijk vervulbare functies wordt het budget voor werving en selectie naar verwachting met € 55.000 overschreden. Ook in 2021 was er sprake van een overschrijding op dit budget. In de perspectiefnota 2023 is er daarom een extra budget gevraagd voor de komende twee jaar.
Huisvesting
De gemeente gaat een onderzoek verrichten naar het efficiënte gebruik van het gemeentehuis om maatschappelijke organisaties ook huisvestingsruimte aan te bieden. Dit onderzoek is ook mede ingegeven door hybridewerken als gevolg van de coronapandemie. Dit onderzoek zal naar verwachting € 25.000 kosten en is niet voorzien in de bestaande budgetten van huisvesting en niet meegenomen in het maatschappelijk vastgoedplan.
Product 490 Algemene kosten programma 4
Personeelskosten en inhuur
Bij deze tussenrapportage is bij de realisatie al een overschrijding zichtbaar wat betreft inhuur op vacatureruimte. Het is echter nog vroeg in het jaar om te kunnen bepalen of de ontstane vacatureruimte dit kan opvangen. In hoeverre dit haalbaar is naar het einde van jaar hangt af van de snelheid van de invulling van moeilijk vervulbare functies (zie ook "Werving en selectie"). Bij de tweede tussenrapportage verwachten we hier een scherper beeld van te kunnen presenteren.