Samenvatting

In bijlage 3 is een nadere uitleg opgenomen.

De methodiek van overheveling is dat indien wordt ingestemd met de overheveling door de raad in februari/maart 2021 en de uitgaven 2020 zijn lager dan begroot, de onttrekking uit de algemene reserve in 2020 ook lager wordt dan begroot.

In het overhevelingsvoorstel in (uiterlijk) maart 2021 zijn mogelijk nieuwe voorstellen te verwachten voor organiseren van de verkiezingen (bijdrage septembercirculaire) van € 43.000 en informatiebeveiliging € 68.000 (restant incidenteel budget van 2020). In totaal € 111.000.

Het incidenteel budget voor informatiebeveiliging van € 120.000 voor 2020, dat is toegekend bij de begroting 2019 wordt voor naar verwachting € 68.000 niet benut. Bij het besluit van de budgetoverheveling 2020 zal (uiterlijk) in maart 2021 worden voorgesteld om het resterende bedrag over te hevelen naar 2021 voor de uitvoering van Gegevensmanagement en Office 365.

Het investeringskrediet Omgevingswet ICT is in 2019 nog niet afgesloten, waardoor er een incidenteel voordeel is aan kapitaalslasten van circa € 60.000 in 2020.

Voor alle overige producten resteren per saldo kleinere voordelen, die leiden tot een voordeel van € 47.000.

Diverse budgetten
Het budget peuterspeelzalen is te ruim. Deze ruimte wordt benut als dekking voor het tekort dat op de zorgkosten ontstaat. Het budget voor vernieuwing sociaal domein is alleen gebruikt voor de verlenging van de pilots maatjes en dagbestedingscoach. Er zijn geen nieuwe pilots gestart om ruimte te houden voor prioriteiten waarover wordt besloten bij de herijking van de nota sociaal domein. Daarnaast is er in de coronaperiode weinig beroep gedaan op het stimuleringsbudget. Hier blijft naar verwachting € 106.000 over.

Afschrijvingslasten
Het nadeel op de afschrijvingslasten komt enerzijds door een onderschrijding (€ 77.000) in verband met het uitstel van de investering van de Speeldoos. Meerjarig is deze kapitaallast naar 2023 verschoven. Anderzijds heeft een afwaardering van € 240.000 plaatsgevonden voor de gebouwen Montini en Gaspard, omdat deze gebouwen geen onderwijsfunctie meer vervullen en moeten worden gesloopt. Er staan nog twee uitbreidingen van lokalen geactiveerd met een restantlooptijd van 24 jaar.

BBS en BUIG-uitkering
De BUIG-uitkering laat ten opzichte van de tussenrapportage een voordeel zien van
€ 294.000. Er is bij de definitieve beschikking meer ontvangen. Er zijn € 47.000 meer inkomsten voor verhaal krediethypotheek en leenbijstand. De uitgaven aan bijstandsuitkeringen zijn € 518.000 lager, Het aantal uitkeringsgerechtigden is in Baarn minder gestegen dan de landelijke trend. Hierdoor verwachten we het extra budget (de begroting is gewijzigd op basis van de definitieve beschikking van de rijksmiddelen) niet nodig te hebben. Vanaf maart is het aantal WW-uitkeringen echter flink gestegen. Een deel van de ontvangers komt na afloop van de WW in de bijstand en dat geldt op den duur ook voor mensen die door de corona crisis hun baan kwijtraken in een bedrijf dat nog gaat inkrimpen of sluiten. Door het na-ijl effect van zowel de steunmaatregelen als de WW verwachten we de grootste bestandsgroei pas in ‘21 en zelfs ‘22.

De Zomerrapportage BBS laat voor Baarn een overschrijding zien van € 263.000. BBS heeft recent deze rapportage ter informatie aan de raad verstuurd. In die rapportage is de overschrijding toegelicht.

Schuldhulpverlening en armoedebestrijding
Voor armoedebestrijding verwachten we minder kosten te maken dan voorzien voor hetzelfde aanbod. Voor schulddienstverlening is bij Tussenrapportage al gemeld dat sprake is van een structureel overschot. Dit budget kan worden herzien nadat het uitvoeringsplan schulddienstverlening is vastgesteld door het college. Het voordeel ten opzichte van de begroting bedraagt € 177.000.

Jeugd en WMO
De kosten voor hulpmiddelen Wmo zijn wisselvallig en vallen dit jaar waarschijnlijk wat hoger uit. Daarbij verwachten we dit jaar een stijging van de huishoudelijke hulp met 10% in het aantal klanten. Dit veroorzaakt een overschrijding op het budget voor Wmo oud van € 205.000.

Opnieuw wordt voor zorg en ondersteuning minder besteed via Pgb’s Wmo. Op basis van de prognose door de Sociale Verzekeringsbank denken we dit jaar € 25.000 over te houden.

Op de regionale inkoop van zorg en ondersteuning verwachten we een overschrijding van € 1.198.000. De prognose op basis van de uitgaven tot en met het 3e kwartaal 2020 vanuit de regio Amersfoort laat een kostenstijging van 19 % zien ten opzichte van de realisatie over 2019. Deze toename wordt voor een deel veroorzaakt door de verevening van zorgkosten. Daarnaast stijgen zowel het volume als de inzet van duurdere zorg. De toename in de zorgkosten is een landelijke ontwikkeling die we lokaal gaan analyseren.
Wellicht ten overvloede melden wij dat sprake is van een uitzonderlijke situatie, waar we als regio nu financieel in verkeren. Corona heeft een duidelijk effect op deze financiële prognose. De financiële prognose kent daarmee onzekerheden. Dit vertaalt zich meer dan anders in onzekerheden over de ontwikkeling van de indicaties, mogelijke inhaaleffecten van zorg en verschuiving in de zwaarte van de te leveren zorg, die we regionaal en lokaal blijven analyseren en er op proberen te sturen.

De eigen bijdragen Wmo vallen lager uit dan begroot. De invoering van het abonnementstarief heeft deze trend in 2019 al in gang gezet. Door corona zijn er over 2 maanden geen eigen bijdragen ontvangen, waardoor de totale inkomsten verder zijn gedaald. We verwachten een nadeel van € 127.000.

Voorbereidingskosten Baarnsche Zoom
De gemeenteraad heeft in 2020 voor project Baarnsche Zoom besloten tot de verkoop van gronden op grond van een samenwerkingsovereenkomst met een externe partij. Op grond van het BBV is hierdoor geen sprake van een grondexploitatie.

Dit betekent dat de geactiveerde kosten van voorbereiding over de jaren 2018 en 2019 afgeboekt moeten worden en als last moeten worden genomen in 2020 voor een totaalbedrag van € 101.500. De voorbereidingskosten mogen niet worden geactiveerd. Ook de werkelijke kosten over 2020 zullen als last worden genomen. Hiervoor is een krediet van € 100.000 beschikbaar gesteld, waardoor de totale last (nadeel) maximaal € 201.500 zal bedragen. Hier staan op een later moment de opbrengsten uit de grondverkoop tegenover.

De septembercirculaire (RIB 179023) kent een voordeel van € 510.000. Hierin zit ook de vergoeding voor de coronakosten.

Bij de recente Raadsinformatiebrief over corona (177898) zijn de (te verwachten) uitgaven en inkomstenderving becijferd. Bij het opstellen van de kwartaalrapportage zijn hier diverse nieuwe uitgaven bijgekomen, zoals de bijdrage WSW (€ 71.000) en de eigen bijdrage WMO (€ 127.000) en het mogelijke voorstel om het budget voor het coronaproof organiseren van de landelijke verkiezingen in 2021 (€ 43.000) over te hevelen.

Twee posten in de kwartaalrapportage zijn PM opgenomen, namelijk de effecten van de coulance bij de ontvangers van subsidies (117810) en uitstel van betaling van huur (119939). Hierover volgt later dit jaar een besluit. Voor deze risico’s en de doorlopende kosten wordt in de prognose rekening gehouden door een bedrag van € 200.000 op te nemen.