| Product (bedrag * € 1.000) | Omschrijving | Begroting | Werkelijk | Prognose | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|
| Bij begroting/werkelijk/prognose: += lasten;- = baten. Bij afwijking +=voordeel;-=nadeel. | |||||
| Lasten | |||||
| 400 | Financieel beheer en beleid | -215 | -478 | -427 | 212 |
| 410 | Belastingen en basisregistratie | 639 | 329 | 619 | 20 |
| 420 | JZ - PO - BA | 1.752 | 1.371 | 2.081 | -329 |
| 430 | Communicatie en secretariaten | 71 | 41 | 69 | 2 |
| 440 | Overhead | 7.099 | 4.195 | 7.095 | 4 |
| 490 | Algemene kosten programma 4 | 300 | 1.051 | 532 | -232 |
| Totaal Lasten | 9.646 | 6.509 | 9.969 | -323 | |
| Baten | |||||
| 400 | Financieel beheer en beleid | -35.726 | -35.652 | -36.212 | 486 |
| 410 | Belastingen en basisregistratie | -6.171 | -6.190 | -6.109 | -62 |
| 420 | JZ - PO - BA | -126 | 0 | -26 | -100 |
| 430 | Communicatie en secretariaten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 440 | Overhead | -16 | -22 | -18 | 2 |
| 490 | Algemene kosten programma 4 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totaal Baten | -42.039 | -41.864 | -42.365 | 326 | |
| Saldo | |||||
| 400 | Financieel beheer en beleid | -35.941 | -36.130 | -36.639 | 698 |
| 410 | Belastingen en basisregistratie | -5.532 | -5.861 | -5.490 | -42 |
| 420 | JZ - PO - BA | 1.626 | 1.371 | 2.055 | -429 |
| 430 | Communicatie en secretariaten | 71 | 41 | 69 | 2 |
| 440 | Overhead | 7.083 | 4.173 | 7.077 | 6 |
| 490 | Algemene kosten programma 4 | 300 | 1.051 | 532 | -232 |
| Saldo voor bestemming | -32.393 | -35.355 | -32.396 | 3 | |
| Storting reserves | |||||
| Onttrekking reserves | -65 | -65 | |||
| Saldo reserves conform begroting | -65 | 0 | -65 | 0 | |
| Saldo na bestemming | -32.458 | -35.355 | -32.461 | 3 | |
Programma 4 : Ondersteunend domein
Programma 4 : Financiële tabel
Programma 4 : Financiële analyse lasten
Product 400 Financieel beheer en beleid
Het voordeel wordt veroorzaakt door het niet (geheel) benutten van de stelpost kapitaallasten (€ 181.000) en de post onvoorzien (€ 40.000).
Product 420 Juridische Zaken, P&O en bestuurlijke aangelegenheden
De hogere uitgaven dan geraamd worden veroorzaakt door salariskosten van voormalig personeel en kosten van wachtgeld (€ 230.000). Voorafgaand aan de jaarrekening zal worden beoordeeld in hoeverre een voorziening moet worden gevormd voor deze kosten.
De budgetoverschrijding door de extra kosten van de gemeenteraadsvergaderingen op een andere locatie in verband met COVID 19 bedraagt € 55.000. Tot slot zijn er incidentele extra kosten voor de bijdrage aan de VNG, dat leidt tot een budgetoverschrijding van € 40.000.
Product 490 Algemene kosten programma
Bij de recente Raadsinformatiebrief over corona (177898) zijn de (te verwachten) uitgaven en inkomstenderving becijferd. Bij het opstellen van de kwartaalrapportage zijn hier diverse nieuwe uitgaven bijgekomen, zoals de bijdrage WSW (€ 71.000) en de eigen bijdrage WMO
(€ 127.000) en het mogelijke voorstel om het budget voor het coronaproof organiseren van de landelijke verkiezingen in 2021 (€ 43.000) over te hevelen. Ook zijn diverse voordelige effecten genoemd, zoals bij duurzaamheid.
Twee posten in de kwartaalrapportage zijn PM opgenomen, namelijk de effecten van de coulance bij de ontvangers van subsidies (117810) en uitstel van betaling van huur (119939). Hierover volgt later dit jaar een besluit. Voor deze risico’s en de doorlopende kosten wordt in de prognose rekening gehouden door bij dit product een bedrag van € 200.000 op te nemen.
Op dit product is de prognose van de personele kosten (loonsom) en inhuurkosten op organisatieniveau verantwoord. De totale afwijking was naar de stand van medio september was marginaal.
Programma 4 : Financiële analyse baten
Product 400 Financieel beheer en beleid
Het voordeel wordt veroorzaakt door een per saldo hogere Algemene Uitkering bij de septembercirculaire (179023). De hogere uitkering komt vooral door de vergoeding van het rijk voor de kosten van corona. Deze vergoeding bedraagt € 642.000 voor 2020. Daarnaast is in de RIB te lezen dat er op de reguliere maatstaven een nadeel is van € 150.000.
Product 410 Belastingen en basisregistraties
Het nadeel wordt vooral veroorzaakt door COVID 19. COVID 19 leidt tot lagere inkomsten voor toeristenbelasting (€ 80.000), precariobelasting (€ 30.000).
Product 420 Juridische Zaken, P&O en bestuurlijke aangelegenheden
In februari jaarlijks wordt de voorziening voor wethouderpensioenen herijkt. De storting is niet opgenomen in de begroting. De verwachting is dat de storting ca. € 100.000 bedraagt.